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Planificacion Fiscal

Planificacion Fiscal, Impuestos Sobre sucesiones, Fideicomisos, Firpta

• Planificación Fiscal:  Optimización de estrategias fiscales: Ayuda a individuos y empresas a minimizar su carga tributaria mediante la planificación adecuada de ingresos, deducciones y créditos fiscales.

 

• Cumplimiento con tratados internacionales: Asistencia para extranjeros residentes y no residentes en la aplicación de tratados fiscales para evitar la doble imposición.

 

• Estrategias para expatriados: Planificación para ciudadanos estadounidenses que renuncian a su ciudadanía o residentes de larga duración que terminan su residencia, asegurando el cumplimiento de las disposiciones tributarias de expatriación.

 

• Impuestos sobre Sucesiones: Declaraciones de impuestos para caudales hereditarios: Preparación de declaraciones para caudales hereditarios que deben presentar el Formulario 1040-NR(SP) si el fallecido era extranjero no residente con ingresos sujetos a impuestos en los Estados Unidos.

 

• Fideicomisos: Declaraciones de impuestos para fideicomisos extranjeros: Preparación del Formulario 1040-NR(SP) para fideicomisos extranjeros con ingresos de fuente estadounidense o ingresos directamente relacionados con una ocupación o negocio en los Estados Unidos.

 

• FIRPTA (Foreign Investment in Real Property Tax Act): Retención de impuestos para extranjeros no residentes: Asistencia en el cumplimiento de las reglas de retención bajo FIRPTA, que requieren que los compradores de bienes inmuebles de extranjeros no residentes retengan el 15% del precio de venta.

 

• Declaraciones de impuestos relacionadas con FIRPTA:

  Preparación de formularios como el Formulario 8288 y el Formulario 8288-A para reportar y remitir la retención al IRS.

 

• Exenciones y reducciones de retención: Ayuda a los vendedores extranjeros en la solicitud de certificados de retención reducida para minimizar la cantidad retenida, asegurando el cumplimiento de las reglas del IRS.

 

• Ganancias de bienes inmuebles: Asesoramiento sobre la declaración de ganancias derivadas de la venta de bienes inmuebles en los Estados Unidos, asegurando el cumplimiento de las disposiciones fiscales aplicables.

 

Preparacion de

Impuestos Individuales

• El servicio de preparación de impuestos individuales:

  Para residentes fiscales y extranjeros no residentes incluye la asistencia en la presentación de las declaraciones requeridas por el IRS.

 

• Los residentes fiscales:Deben presentar el Formulario 1040, mientras que los extranjeros no residentes deben utilizar el Formulario 1040-NR.

 

• Los residentes fiscales:

  Están obligados a declarar sus ingresos mundiales, es decir, ingresos provenientes de cualquier parte del mundo.

 

• Los extranjeros no residentes:

  Solo deben reportar ingresos provenientes de fuentes dentro de los Estados Unidos, salvo que un tratado tributario disponga lo contrario.

 

• Preparación de Enmiendas:

  Si se requiere corregir declaraciones previas, se debe presentar el Formulario 1040-X para realizar las enmiendas necesarias.

 

• Anexo C (Ganancias o Pérdidas de Negocios):

  Se utiliza para reportar ingresos y gastos relacionados con un negocio o actividad por cuenta propia.

 

• Anexo D (Ganancias y Pérdidas de Capital):

  Reporta las ganancias o pérdidas de la venta de activos de capital, como acciones o propiedades.

 

• Anexo E (Ingresos de Propiedades de Alquiler, Regalías, Sociedades, etc.):

  Incluye ingresos de alquileres, regalías y participaciones en sociedades o fideicomisos.

 

• Anexo A (Deducciones Detalladas):

  Permite detallar deducciones como gastos médicos, intereses hipotecarios, impuestos estatales y locales, y contribuciones caritativas.

 

• Los extranjeros que eligen ser tratados como residentes pueden reclamar estas deducciones.

 

• Reglas Específicas para Extranjeros No Residentes que Optan por Ser Residentes Ingreso Mundial:

  Al optar por ser tratado como residente, se debe reportar el ingreso mundial en la declaración de impuestos.

 

• Tratados Tributarios:

  Verifique si existen tratados tributarios que puedan afectar la tributación de ciertos ingresos.

 

• Servicio de Contabilidad:

  Ofrecemos el servicio de Contabilidad/Bookkeeping.

 

Preparacion de

Impuestos Corporativos

• El servicio de preparación de impuestos para corporaciones y LLC: Incluye la asistencia en la presentación de las declaraciones requeridas por las autoridades fiscales a nivel federal.

 

• Corporaciones tipo C: Las corporaciones tipo C deben presentar el Formulario 1120 para reportar sus ingresos, deducciones y créditos.

 

• Si la corporación tiene accionistas extranjeros no residentes: 

  También debe presentar el Formulario 5472 para reportar ciertas transacciones entre la corporación y las partes extranjeras relacionadas. Este formulario es obligatorio cuando la corporación tiene un propietario extranjero con al menos el 25% de participación o realiza transacciones sustanciales con partes extranjeras relacionadas.

 

• Corporaciones tipo S:

  Las corporaciones tipo S no pueden tener accionistas extranjeros no residentes, ya que esto está prohibido por las reglas del IRS. Por lo tanto, no aplica el Formulario 5472 en este caso.

 

• LLC de un solo miembro: Las LLC de un solo miembro generalmente no se consideran entidades separadas de su dueño y reportan sus ingresos y deducciones en la declaración personal del propietario, utilizando el Anexo C del Formulario 1040, salvo que elijan ser tratadas como corporaciones.

 

• Si el único miembro de la LLC es un extranjero no residente: La LLC debe obtener un EIN y presentar el Formulario 5472 para reportar transacciones entre la LLC y su propietario extranjero. Esto aplica porque la LLC de un solo miembro es tratada como una entidad ignorada para fines fiscales, pero aún está sujeta a los requisitos de presentación del Formulario 5472.

 

• LLC con múltiples miembros: Las LLC con múltiples miembros se clasifican por defecto como sociedades colectivas y deben presentar el Formulario 1065, a menos que elijan ser tratadas como corporaciones tipo C o tipo S.

 

• Si la LLC opta por ser tratada como una corporación tipo C: 

  Y tiene miembros extranjeros, también debe cumplir con los requisitos del Formulario 5472.

 

• Organizaciones sin fines de Lucro - NON PROFIT:

        Estructuracion  de Organizaciones sin fines de lucro en los estados unidos.

 

• Servicio de Contabilidad:

  Ofrecemos el servicio de Contabilidad/Bookkeeping.